1、 掌握風(fēng)險、風(fēng)險管理和內(nèi)控的基本概念；

2、 掌握內(nèi)控體系建設(shè)的基本思路和步驟；

3、 正確認識風(fēng)險管理，對風(fēng)險評估方法和技術(shù)有一定了解；

4、 掌握各業(yè)務(wù)循環(huán)中主要風(fēng)險及應(yīng)對內(nèi)控措施；

5、 通過學(xué)習(xí)，對企業(yè)內(nèi)控和風(fēng)險管理有一定認識，能正確識別風(fēng)險，完善內(nèi)控，為達成公司目標(biāo)助力。

第一章 內(nèi)控發(fā)展概述

1.     內(nèi)控發(fā)展階段

1.1     完善制度（初級）

1.2     規(guī)范上市（中級）

1.3     效率效果（高級）

1.4     智能風(fēng)控（智能）

1.5     大內(nèi)控（整合）

第二章 內(nèi)控組織人員和意識

1.     內(nèi)控組織

1.1     內(nèi)控組織四種模式利弊分析

1.2     如何創(chuàng)建適合公司的內(nèi)控組織

2.     內(nèi)控人員

2.1     人員能力要求

2.2     人員來源

2.3     參考學(xué)習(xí)書目

3.     內(nèi)控意識

3.1     內(nèi)控誤區(qū)

3.2     如何增強內(nèi)控意識

第三章 內(nèi)控理論理解及應(yīng)用

1  

1、 內(nèi)部控制一個定義

2、 內(nèi)部控制的五個目標(biāo)

【討論】內(nèi)控五大目標(biāo)的落地實踐

3、 內(nèi)部控制的五項原則

【分享】內(nèi)控五項原則與公司管理的結(jié)合

4、 內(nèi)部控制的五大要素

1      

2      

3      

4      

4.1     內(nèi)部環(huán)境

4.2     風(fēng)險評估

4.3     控制活動

4.4     信息與溝通

4.5     內(nèi)部監(jiān)督

【案例】五要素的嵌入

5、 內(nèi)部控制的二十八種方法

5.1     事前、事中、事后的控制方法

5.2     人、財、物、事的控制方法

【案例】內(nèi)控二十八種方法的運用

第四章 風(fēng)險評估

1.     風(fēng)險概述

1.1     定義

1.2     風(fēng)險管理

1.3     公司風(fēng)險管理原則

1.3.1 分層管理原則

1.3.2 集中管理原則

1.3.3 分類管理原則

2.     風(fēng)險識別

2.1     風(fēng)險識別的概念和目的

2.2     公司風(fēng)險識別總體思路

2.2.1 公司風(fēng)險

2.2.2 業(yè)務(wù)風(fēng)險

2.2.3 專項風(fēng)險

2.3     戰(zhàn)略風(fēng)險識別框架

2.4     市場風(fēng)險識別框架

2.5     風(fēng)險識別六種導(dǎo)向

2.6     風(fēng)險識別七種方法

【案例分析】風(fēng)險識別實例分析

2.7     部門與方法結(jié)合展開

2.8     風(fēng)險分類與方法結(jié)合展開

【練習(xí)】部門風(fēng)險評估

2.9     如何權(quán)衡風(fēng)險識別的數(shù)量和質(zhì)量

3.     風(fēng)險分析

1.      

2.      

3.      

3.1     風(fēng)險分析的概念和目的

3.2     風(fēng)險分析的過程和內(nèi)容

3.3     風(fēng)險分析應(yīng)關(guān)注的主要方面

4.     風(fēng)險評估

4.1     風(fēng)險準(zhǔn)則的建立

4.2     準(zhǔn)則可能性和嚴重程度的實際應(yīng)用

4.3     定量（結(jié)合定性）分析評估各類風(fēng)險

4.3.1 風(fēng)險敞口計算

4.3.2 如何確定具體項目風(fēng)險偏好和風(fēng)險容忍度

4.4     重大風(fēng)險排序

4.5     風(fēng)險預(yù)警

4.6     重大風(fēng)險及其對策影響模擬分析

4.7     根據(jù)需要形成風(fēng)險評價報告

4.8     風(fēng)險評估應(yīng)關(guān)注的有關(guān)方面

【案例分析】風(fēng)險準(zhǔn)則實例講解

4.9     如何保證風(fēng)險評估的效果

5.     風(fēng)險應(yīng)對

5.1     風(fēng)險應(yīng)對的七種方法

5.2     風(fēng)險轉(zhuǎn)換與對沖的區(qū)別

5.3     風(fēng)險組合

【案例分析】風(fēng)險組合案例

5.4     如何保證風(fēng)險應(yīng)對的效果

6.     總結(jié)：風(fēng)險評估十八步法

第五章 流程和制度落地

1.     流程分類

2.     流程框架圖

【案例】某公司流程框架圖分析

【練習(xí)】流程框架圖繪制

3.     流程與制度關(guān)系

3.1     流程梳理的原則

3.2     流程與制度對應(yīng)關(guān)系

4.     制度的分級

【案例分析】某央企財務(wù)管理制度實例分析

5.     制度梳理的六六順方法

6.     內(nèi)控制度與其他體系文件的關(guān)系

7.     集團化內(nèi)控制度的考慮

第六章 流程矩陣與手冊

1.     流程

1.1     流程圖三種畫法比較

1.2     關(guān)鍵控制點識別

1.3     控制措施的設(shè)置

2.     內(nèi)控矩陣

2.1     矩陣的畫法

2.2     內(nèi)控措施與風(fēng)險對應(yīng)

3.     內(nèi)控手冊

3.1     手冊的兩種編制方法

3.2     手冊的作用

第七章 內(nèi)控評估

1       CCSA概述

1.1     CCSA核心要素

1.2     CCSA 優(yōu)點

2       CCSA核心流程

1.      

2.      

2.1     計劃

2.2     流程映射與分析

2.3     研討會

2.4     研討會會后工作

2.5     總結(jié)

3.     內(nèi)控評估量化方法

3.1     內(nèi)控評估總體框架

【案例分析】內(nèi)控環(huán)境評估具體指標(biāo)分享

3.2     內(nèi)控過程評估

3.3     內(nèi)控結(jié)果評估

3.4     評分方法

【案例分析】內(nèi)控評估與風(fēng)險管理結(jié)合演示

【小組練習(xí)】某公司內(nèi)控評估

1.      

2.      

3.      

3.1      

3.2      

3.3      

3.4      

4.     缺陷認定

5.     評估報告

6.     持續(xù)改善機制

持續(xù)改善機制建立的五要點